目录
第一部分单位概况
一、主要职责及机构设置
二、工作任务
三、人员情况说明
第二部分收支情况
四、收支说明
第三部分其他情况
五、“三公”经费及会议费、培训费情况说明
六、国有资产占有使用及资产购置情况说明
七、政府采购情况说明
八、绩效目标说明
九、公用经费情况说明
十、专业名词解释
第四部分公开报表
（具体见预算公开报表）
第一部分单位概况
一、主要职责及机构设置
(一）主要职责
负责有关财政财务法律法规制度的贯彻落实，为全县会计人员的继续教育和会计专业技术职称评定提供服务，会计业务知识的宣传和培训，指导行政事业单位的日常财务工作；管理和使用国库单位账户体系有关账户，包括财政零余额账户，预算单位零余额账户，特设专户等；负责承办财政零余额户的开设、变更和撤销等事宜；负责执行综合财政支出预算，办理部门和单位资金拨付、资金结算和会计核算；办理财政直接支付业务；根据国库批复的预算单位用款计划，审核预算单位的直接支付申请，及时办理单位财政直接支付业务；按照国库批复的单位用款计划，及时向代理银行发送用款额度，定期与代理银行核对用款额度余额；负责财政零余额账户、预算单位零余额账户的资金清算工作；每日按规定填制直接支付和授权支付汇总清算额度单，经国库审核后，送国库和预算资金专户实行清算；负责国库支付中心的账务核算，定期与国库、代理银行和预算单位对账；集中管理国库集中收付制度适用的各种凭证和票据。整理保管国库支付制度形成的档案资料；定期反映和报告单位预算支出执行情况，配合财政局各股室做好支出方面的统计报表编制上报和分析工作；完成上级交办的其他事项。
（二）机构设置
该单位属于事业性质，正科级建制，经费由财政全额预算，设主任1名、副主任3名，隶属宜川县财政局。
二、工作任务
（1）内部控制报告编制。根据延安市财政局转发《陕西省财政厅转发财政部关于开展2022年行政事业单位内部控制报告编制工作的通知》，组织完成了213家行政事业单位内部控制报告编制工作。
（2）农村财务人员培训。3月10日至17日组织开展了全县村级会计人员培训班，共计200余人参加了培训。提高了村级会计的实操能力，促进农村会计人员业务水平再上一个新台阶。
（3）会计人员继续教育。2023年7月起，组织开展2023年度全县会计人员继续教育。
三、人员情况说明
截至上年底，本单位人员编制43人，其中行政编制0人、事业编制43人；实有人员40人，其中行政0人、事业40人。单位管理的退休人员2人。
第二部分收支情况
四、收支说明
（一）收支预算总体情况
按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。本单位当年预算收入481.61万元，其中一般公共预算拨款收入481.61万元、政府性基金拨款收入0万元，较上年增加31.53万元，主要原因是人员工资及各类保险增加；本单位当年预算支出481.61万元，其中一般公共预算拨款支出481.61万元、政府性基金拨款支出0万元，较上年增加31.53万元，主要原因是人员工资及各类保险增加。
（二）财政拨款收支情况
本单位当年财政拨款收入481.61万元，其中一般共预算拨款收入481.61万元、政府性基金拨款收入0万元，较上年增加31.53万元，主要原因是人员工资及各类保险增加；本单位当年财政拨款支出481.61万元，其中一般公共预算拨款支出481.61万元、政府性基金拨款支出0万元，较上年增加31.53万元，主要原因是人员工资及各类保险增加。
（三）一般公共预算拨款支出明细情况
1、一般公共预算当年拨款规模变化情况
本单位当年一般公共预算拨款支出481.61万元，较上年增加31.53万元，主要原因是人员工资及各类保险增加。
2、支出按功能科目分类的明细情况
本单位当年一般公共预算支出481.61万元，其中：
（1）事业运行（2010650）363.18万元，较上年增加22.8万元，原因是人员工资增加。
（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）56.16万元，较上年增加5万元，原因是人员工资增加，养老保险基数调整；
（3）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）28.08万元，较上年增加2.5万元，原因是职业年金基数发生变化；
（4）住房公积金（2210201）34.20万元，较上年增加1.24万元，原因是住房公积金基数发生变化。
3、支出按经济科目分类的明细情况
（1）本单位当年一般公共预算支出481.61万元，其中：
工资福利支出（301）469.61万元，较上年增加36.83万元，原因是人员工资变动；
商品和服务支出（302）12万元，较上年减少5.3万元，原因是专项业务费减少。
（2）本单位当年一般公共预算支出481.61万元，其中：
对事业单位经常性补助（505）481.61万元，较上年增加31.53万元，原因是人员工资及各类保险增加；
（四）政府性基金预算支出情况
当年政府性基金预算支出情况。
“本单位无当年政府性基金预算收支，并已公开空表”。
（五）国有资本经营预算拨款收支情况
“本单位无当年国有资本经营预算收支，并已公开列表”。
第三部分其他情况
五、“三公”经费及会议费、培训费情况说明
“上年度及本年度，本单位无三公经费、会议费、培训费等预算”。
本单位当年一般公共预算“三公”经费预算支出0万元，较上年增加0万元（0%），增加的主要原因是本单位压缩三公经费支出。其中：因公出国（境）经费0万元，较上年增加0万元（0%），增加0的主要原因是本单位压缩三公经费支出；公务接待费费0万元，较上年增加0万元（0%），增加的主要原因是本单位压缩三公经费支出；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元（0%），增加的主要原因是本单位压缩三公经费支出；公务用车购置费0万元，较上年增加0万元（0%），增加的主要原因是本单位压缩三公经费支出。本单位当年一般公共预算会议费预算支出0万元，较上年增加0万元（0%），增加的主要原因是本单位压缩会议费支出。本单位当年一般公共预算培训费预算支出0万元，较上年增加0万元（0%），增加的主要原因是本单位压缩培训费支出。
会议费培训费明细
单位：万元
| 序号 | 会议/培训名称 | 时间 | 人数 | 金额 | 备注 |
1 | 业务培训 | 0人 | 0 | ||
2 | 研讨会 | 0人 | 0 | ||
六、国有资产占有使用及资产购置情况说明
截至上年底，本单位共有车辆0辆，单价20万元以上的设备0台（套）。当年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。
七、政府采购情况说明
“本单位当年无政府采购预算，并已公开空表”。
八、绩效目标情况说明
本单位绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算当年拨款481.61万元,当年政府性基金预算当年拨款0万元，当年国有资本经营预算拨款0万元（详见公开报表中的绩效目标表）。
九、公用经费情况说明
本单位当年公用经费预算安排12万元，较上年减少0.3万元，主要原因是在职人员减少1人，经费减少。
十、专业名词解释
1.公用经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分公开报表
